关于东疆综合保税区2023年决算草案及2024年以来预算执行情况的报告

2023年，东疆坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，主动构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，积极推进、持续深化财政和国资管理改革，严控运行风险，推动预算绩效管理提质增效，着力提升服务和管理质效，经济持续稳中向好，财政收入质量进一步提高，预算执行情况总体较好。

一、2023年决算情况

（一）财政收支情况                                

一般公共预算收入131.07亿元，较去年同期增加22.3%。加上上年结余、转移支付、调入调出资金及调入、安排预算稳定调节基金、一般债务收入等，总收入141.68亿元。一般公共预算支出140.82亿元，完成预算97.1%，较去年同期增长32.1%。收支相抵，结余0.86亿元。政府性基金预算当年无收入、支出，无结余。国有资本经营预算收入预算为0.187亿元，实际完成国有资本经营预算收入0.1817亿元，完成预算97.2%，较去年同期增长1.3%，加上上年结余、转移支付、调入调出等，总收入0.0046亿元。国有资本经营预算支出预算为0.187亿元，减去调出资金0.1775亿元，实际支出预算为0.0095亿元，实际完成国有资本经营预算支出0.0037万元，完成预算38.9%，较去年同期增长27.6%。收支相抵，结余0.0009亿元。

（二）政府债务情况

1.2023年东疆政府债券发行情况

2023年东疆未发行政府债券。

2.2023年东疆政府债券还本付息情况

2023年东疆偿还政府债券利息0.0108亿元。    

（三）“三公”经费情况

东疆财政拨款“三公”经费支出108.46万元，比预算减少0.06万元，较2022年决算增加2.14万元，增长2%，主要原因是为满足区域发展需要积极开展对外招商工作。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行费

2023年公务用车购置及运行费29.15万元，较2022年决算减少64.1万元，减少68.74%。其中，公务用车购置费2.8万元，较2022年决算减少75.87万元，减少96.43%；公务用车运行维护费26.35万元，较2022年决算增加11.77万元，增长80.71%。

2.公务接待费

2023年公务接待费22.25万元，较2022年决算增加9.18万元，增长70.23%。

3.因公出国（境）费

2023年因公出国（境）费57.06万元，较2022年决算增加57.06万元。

（四）绩效工作开展情况

全面深化落实预算绩效管理工作。建立健全预算绩效管理机制，制定出台《天津东疆综合保税区部门预算绩效管理暂行办法》等预算绩效管理办法，进一步提升预算绩效管理规范性。制定项目绩效目标及部门整体绩效目标，提升项目预算绩效目标质量，保障绩效目标制定规范合理。全面落实预算执行监控管理，督促项目执行进度，提高资金使用效率。组织开展重点项目绩效评价工作，针对各部门重点工作，认真梳理选取重点项目并顺利完成绩效评价。在实现项目支出绩效评价全覆盖基础上，2023年对各预算部门进行全面预算绩效评价，首次实现部门整体预算绩效评价全覆盖。创新将预算执行进度和部门整体绩效评价挂钩，进一步提升东疆预算执行管理和绩效管理水平。

二、2024年以来财政预算执行情况

1至6月份，东疆综合保税区一般公共预算收入68.94亿元，完成年初预算49.62%，较去年同期66.1亿元增加2.84亿元，增幅4.3%，其中税收收入66.39亿元，较去年同期63.69亿元增加2.7亿元，增幅4.2%，税收占比96.3%；一般公共预算支出67.28亿元，完成年初预算43.69%，较去年同期67.01亿元增加0.27亿元，增幅0.4%。预算执行主要特点：

一是高度重视税源建设工作，持续在招商引资方面加大力度，不断强化产业聚集优势，积极发掘带动税收新增长点。推进多渠道数据信息汇集，做好基础数据整理，强化数据基础建设。加强经济运行分析，准确把握区域发展形势，从多维度对经济整体运行情况进行数据分析，加强与各部门联合，对区域重点产业进行专项课题研究，结合税源建设探索产业发展的潜力和优势，持续推动经济高质量发展。

二是推进预算精细化管理，加强预算支出执行监督管理，着力提高资金使用效益，缓解财政压力。强化预算编制审核，实行预算评审和项目库管理，最大限度发挥财政资金的使用效益。严控预算支出执行，将预算支出执行进度纳入部门绩效考核，督促各部门预算支出执行进度合理化。

三是注重预算指标和资金流动性协同规划，实行财力全生命周期管理。强化月度财政资金收支计划管理，测算月度可支配财力，保障工资、区域运转等刚性支出、重点建设项目和产业重点项目兑付，把有限资金真正用在刀刃上。

四是建立健全财会监督体制机制,提升财会监督效能，聚焦实施专项整治，务求财会监督实效。对减税降费、“三保”、地方债务、财政收入虚收空转、违规返还、暂付款、国有资产处置、重点民生资金、惠民补贴等专项领域实行监督，开展查纠工作，持续强化财经纪律刚性约束，助力区域经济高质量发展。

名词解释

1. 一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4.转移支付：指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。

5.一般债券：指地方政府为没有收益的公益性事业发展举借的债务，主要以一般公共预算收入偿还。

6.调入（调出）资金：指不同预算性质资金之间相互调入（调出）的资金。

7.“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费用、公务招待费、公务用车购置和运行维护费。